Przedstawiony zbiór zadań obejmuje zagadnienia związane ze sporządzaniem sprawozdań finansowych oraz ewidencją typowych operacji gospodarczych w jednostkach kredytowych – bankach oraz jednostkach ubezpieczeniowych – zakładach ubezpieczeń i reasekuracji. Jest przeznaczony do wykorzystania podczas ćwiczeń i wykładów z różnych przedmiotów prowadzonych na kierunku finanse i rachunkowość. Przedmioty mogą mieć różne nazwy, ale zagadnienia w ramach nich poruszane dotyczą rachunkowości jednostek zajmujących się działalnością bankową lub/i działalnością ubezpieczeniową (np. rachunkowość instytucji kredytowych i ubezpieczeniowych czy rachunkowość bankowa). Zakres tematyczny zbioru uwzględnia obowiązujący program nauczania i dotyczy rachunkowości banków oraz zakładów ubezpieczeń i reasekuracji. W trakcie jego opracowania wykorzystano dostępną literaturę z rachunkowości oraz obowiązujące akty prawne.